В этой статье я обращаюсь, в первую очередь, к тем, у кого есть собственный или семейный бизнес. Я рассчитываю на то, что вы знакомы с моей книгой «Управление личными финансами» и знакомы с моим методом. В частности, вы понимаете, что для контроля финансов необходим контроль капитала, а не просто доходов и расходов. Капитал характеризует финансы в целом, а доходы или расходы – это лишь их (финансов) отдельные части.

Вопрос к Вам

Насколько ясно вы отделяете свои личные финансы от финансов вашего бизнеса? Ведете ли их раздельный учет? Не путаете ли одно с другим? Такая путаница может привести к очень плачевным результатам, как для семьи, так и для дела.

Я говорю вовсе не о том, что не стоит бесконтрольно выводить финансы из дела на свои частные цели. Это – тривиальная ошибка 90-х; сейчас её уже мало кто делает.

Об объектах управления в вашей жизни

Я говорю о том, что личные деньги и деньги бизнеса – это два разных объекта управления. Между ними имеются тесные связи, но, повторюсь, это разные вещи. По двум причинам.

1. Собственные финансы и финансы вашего дела имеют разные цели и разные жизненные циклы.
   • Финансы дела предназначены только для того, чтобы давать прибыль. Именно прибыль является той целью, ради которой существует дело. Эту прибыль вы можете затем использовать – частично — на свои цели (цели семьи).
   • Собственные финансы не должны давать прибыль. Они предназначены для того, чтобы обеспечить жизнь и благополучие вашей семьи. Это совсем другая цель.
   • Если дело не даёт прибыль в течение длительного времени, то его можно закрыть или продать. В этом случае финансы дела как самостоятельный объект управления просто исчезнут.
   • Собственные финансы как объект управления не исчезнут до тех пор, пока вы живы. Нравятся вам они или нет, помогают или мешают жить – вам придётся управлять ими всю свою жизнь.
2. Из этого следуют и разные требования к тому, как ими управлять. Самое главное из этих требований – это безопасность.
   • Финансы дела в любом случае подвержены самым разным рискам – от неплатежей со стороны дебиторов до падения продаж, от рейдерских захватов до «наездов» со стороны чиновников и правоохранителей, и многим другим. Не будет риска – не будет и прибыли.
   • Собственные финансы должны быть в гораздо большей степени защищены от рисков, по крайней мере, их часть. И чем вы старше, тем больше должна быть эта защищённая часть. Времени на то, чтобы восстановиться и покрыть возможные убытки, с возрастом становится всё меньше и меньше.
     В 20 лет ещё можно рисковать, в 35 уже надо очень сильно заботиться о своей финансовой безопасности. В 50 можно лишь пожинать то, что посеяно, рисковать личными финансами уже нельзя.

Как именно управляться с личным капиталом?

Теперь о главной цели статьи: управление личными финансами при наличии своего дела. О том, как отделить личные финансы от финансов вашего дела, но не потерять связи между этими двумя объектами? Как вести учет личных финансов,  рассчитать и контролировать именно личный капитал, если у вас есть собственный бизнес.

Напомню, личные финансы включают в себя:

1. Личные (семейные) доходы
2. Семейные расходы
3. Активы семьи.

1. Доходы

Доходы от бизнеса в структуре личных финансов — это те деньги, которые вы вынимаете из дела на свои цели. Вынимаете безвозвратно, без необходимости их возвращать через какое-то время.

Большая ошибка — путать доходы бизнеса и личные доходы от бизнеса.

Доходы дела – это вся выручка от продаж. В большей или меньшей степени она расходуется на нужды дела, а вовсе не на ваши личные нужды. И даже то, что остаётся – прибыль – тоже ещё не личный доход; часть прибыли вы наверняка оставите в деле для его развития.

Личным доходом является лишь часть прибыли бизнеса – та, которую вы физически из него изъяли на свои личные цели – расходы или инвестиции.

Ошибочно полагать, что если бизнес в этом месяце заработал миллион, то это и есть ваш личный доход. Если этот миллион остался в деле, если он не пополнил семейный бюджет, значит, вы в этом месяце не заработали ничего.

2. Расходы

Помимо расходов на питание, быт, развлечения, здоровье и т.д., у вас могут быть и расходы на бизнес. Т.е., вы свои личные или семейные деньги тратите, например, на рекламу тех товаров или услуг, которые продаёт ваше дело. Или на сырьё и материалы, или ещё на что-нибудь, нужное именно бизнесу.

Отдельный вопрос – зачем так делать? Вы не должны кормить дело, это оно должно кормить вас. Лучше, как мне кажется, дать своему делу деньги в долг (актив в личных финансах) и установить срок, по истечении которого вы заберёте эти деньги. Главное, что важно — не обманывать самих себя: если нет уверенности, что в разумный срок эти деньги действительно можно будет забрать назад, то это расходы, а не долг.

Зачем это нужно? Управление финансами в таком ключе становится проще. Такое ясное отделение частного капитала от финансов дела не приводит, конечно, к росту ваших доходов. Но оно позволяет не совершать ошибок, часто фатальных, не подвергать свой личный капитал избыточному риску.

Вот несколько моментов, которые можно вовремя увидеть и предотвратить в результате такого разделения.

1. Вы начали кормить бизнес, а не он вас.
   Признаками этого является не только то, что доходы от дела стали меньше, чем расходы на него. Более чёткий признак – когда личный капитал (активы минус долги) начал падать, и это происходит именно из-за расходов на дело либо из-за роста личных долгов, связанных с ним.
   
2. Вы несёте «все яйца в одной коробке».
   Активы, связанные с делом, не должны быть единственными активами в вашем собственном капитале. Это очень рискованно! Совершенно необходимо постепенно наращивать активы, свободные от бизнес-рисков.
3. Неадекватное представление о том, сколько вы зарабатываете.
   Если вам кажется, что вы хорошо зарабатываете, но личный капитал не растёт и даже падает, то это — иллюзия дохода. Хорошо зарабатывает ваше дело – может быть. Но не вы.
4. Неадекватное представление о своих расходах.
   Вы думаете, что вкладываете деньги в бизнес, и не считаете это расходами своего личного бюджета. Но если ваш капитал падает от таких «вложений», то это не вложения, а расходы. И они должны покрываться доходами.
   
5. Неадекватное представление о своём финансовом состоянии.
   Ваше дело стабильно и успешно развивается. Вы кажетесь себе крутым, и, если не богатым, то вполне состоятельным человеком. Можете позволить себе новую машину, квартиру, поездки.
   

3. Активы

Капитал – это активы минус долги.

Активы

В общем случае, существует две позиции в активах, связанные с делом:

• сам бизнес как некий объект, имеющий ликвидную рыночную стоимость;
• долги вашего бизнеса вам, точнее – личному капиталу.

Бизнес как объект.

Подумайте, чисто теоретически – вы можете продать свое дело? У него имеется ликвидная рыночная стоимость? Не буду сейчас подробно останавливаться на том, как её оценить. Но если она не равна нулю, то это – один из активов в вашем личном капитале.

Долги бизнеса вам.

Вполне возможна ситуация, когда делу требуются деньги, и вы эти деньги перемещаете в дело из своего кармана. Часто говорят: «я вложил столько-то денег».

Это «лукавая» фраза, она затуманивает смысл того, что вы делаете на самом деле. Что значит «вложил»?

Если стоимость вашего бизнеса выросла на сумму такого вложения, то  это действительно вложение. Инвестиция.

Например, вы купили дорогостоящее и ликвидное оборудование или недвижимость. Такая покупка увеличила стоимость дела; оно будет теперь стоить дороже примерно на сумму, равную стоимости этого оборудования или недвижимости. Т.е. один ваш актив – деньги – преобразовался в другой актив – бизнес, в рост его стоимости.

Другой вариант – вы дали своему собственному делу деньги в долг. Этот долг раньше или позже должен быть возвращён из дела в личные финансы. Если это так, то в личном капитале также происходит замена одного актива другим: деньги преобразуются в долг бизнеса, в дебиторскую задолженность как один из активов.

Третий вариант – вы просто потратили свои деньги на нужды бизнеса. В надежде на то, что он в дальнейшем сгенерирует прибыль, которая поступит в ваши финансы в виде дохода. Тогда это не вложения, а расходы. Деньги просто уходят из ваших активов, а взамен в активах не появляется ничего. Кроме надежды на будущий доход.

Очень важно не морочить самому себе голову, говоря: «я вложил деньги». Разберитесь, что вы сделали на самом деле. Какой их этих трёх вариантов соответствует реальности?

Долги

Кроме обычных долгов, связанных с вашей жизнью (ипотека, автокредит, долг соседке до получки)  существуют ещё долги, связанные с делом:

• деньги, которые вы взяли из дела на время, и планируете вернуть — это ваши долги бизнесу;
• ваши долги (кредиты), которые вы взяли на себя для целей дела;
• долги самого дела третьим лицам, за которые вы несёте личную ответственность (поручительство).

Не стоит забывать о последнем из этих пунктов. Такие долги могут очень сильно отразиться на вашем семейном бюджете.

Подсчитайте свой личный капитал – аккуратно и точно, с учётом того, о чём я написал выше. Посмотрите, он больше нуля или меньше нуля? Он растёт или падает со временем?

Ваш личный капитал должен расти.